青銅峽市民政專項資金審計檢查實施方案

青銅峽市民政專項資金審計檢查實施方案

根據(jù)自治區(qū)、吳忠市民政工作會議精神，為進一步加大民政專項資金的管理力度，確保救災(zāi)、救助資金專款專用，安全運行，市民政局安排在201*年5月初和11月中旬各審計檢查一次，對8個鎮(zhèn)、2個農(nóng)林場、1個街道辦事處201*-201*年度民政專項資金的管理、使用情況進行一次全面檢查。特制定以下實施方案。

一、檢查目的

這次開展的民政專項資金檢查的目的，旨在強化對民政專項資金的監(jiān)管，確保民政專項資金做到�？顚Ｓ茫�及時足額發(fā)放到位，發(fā)現(xiàn)和糾正款物分配使用和管理中存在的問題，提高民政專項資金的使用效率和救助效果。

二、檢查內(nèi)容（一）救災(zāi)資金

1、查記錄、文件。查鎮(zhèn)村兩級有無研究分配救災(zāi)款物的會議記錄、文件、公示照片。

2、查名冊、手續(xù)。查鎮(zhèn)村兩級發(fā)放救災(zāi)款物的名冊和相關(guān)身份戶口資料。

3、查款物相符。入戶查看救災(zāi)款物是否發(fā)放到災(zāi)民手中。

4、救災(zāi)資金收支節(jié)余情況。包括冬令春荒生活救助資金，重點查看資金使用，并對其效果進行評估。

（二）農(nóng)村五保供養(yǎng)經(jīng)費

1、查檔案。查鎮(zhèn)是否為每個五保對象建立檔案。

2、查資料。查每個五保對象是否簽有供養(yǎng)協(xié)議并有明確的監(jiān)護人。

3、查經(jīng)費發(fā)放。查五保供養(yǎng)是否按時（每季度發(fā)放一次）按標(biāo)準(zhǔn)（每人每季度660元）發(fā)放。

4、查五保安全過冬采取的措施。查安全過冬相關(guān)資料。5、入戶調(diào)查。詢問五保對象供養(yǎng)費領(lǐng)取及安全過冬情況。

6、五保供養(yǎng)收支節(jié)余情況。重點放在安全過冬給五保戶購買煤、糧等，解決個別五保戶生活困難的情況。

（三）臨時救濟資金

1、查三聯(lián)單。查看三聯(lián)單填寫是否規(guī)范，對所救助對象是否匯總為臨時救助花名冊。

2、入戶抽查。查看救助對象是否準(zhǔn)確，所救助金額是否花名冊一致。

3、臨時救濟資金收支節(jié)余情況。（四）優(yōu)撫資金

1、查名冊。查看優(yōu)待金發(fā)放花名冊。2、查三聯(lián)單。查看優(yōu)撫對象臨時救助情況。（五）農(nóng)村低保

1、查程序。查鄉(xiāng)村兩級有無研究201*年度納入低保救助的人員的會議記錄、公示照片。查申報審批資料是否齊備，有無違規(guī)辦理的問題。

2、查人數(shù)。入戶抽查享受低保戶戶口本人數(shù)與低保證人數(shù)是否相符，有無“死亡保、空頭�！钡那闆r；

3、查證卡。入戶抽查低保證、取款折是否發(fā)放到對象本人手中，有無截留、冒領(lǐng)現(xiàn)象。

三、工作步驟

此次專項檢查采取查看資料同入戶調(diào)查相結(jié)合的方式，分三個階段實施。

（一）自查自糾（5月1日至5月15日或11月1日至11月15日）。各鎮(zhèn)(街道、場)接到通知后要迅速對照此次專項資金檢查內(nèi)容，逐項、逐村認(rèn)真開展自查工作，對發(fā)現(xiàn)的問題要及時糾正。

（二）重點檢查（5月16日至5月30日或11月16日至11月30日）。檢查組將深入鎮(zhèn)、村，查看檔案資料、核對財務(wù)臺賬，重點是入戶調(diào)查核實具體情況。

（三）整改落實。（5月1日至5月31日或11月1日至11月31日）整改落實工作與自查自糾、重點檢查工作同步進行，對查出的問題，要認(rèn)真梳理、分析原因、及時整改。對于違紀(jì)嚴(yán)重拒不整改的單位和個人，將提交紀(jì)檢監(jiān)察及司法機關(guān)嚴(yán)肅處理。

四、工作要求

（一）加強領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識。各鎮(zhèn)（街道、場）要高度重視，充分認(rèn)識開展民政專項資金檢查的重要性和必要性，要把這項工作作為當(dāng)前一件大事，擺在突出位，統(tǒng)籌安排，精心組織。要指定專人負(fù)責(zé)，認(rèn)真開展自查自糾，并主動配合檢查人員做好相關(guān)工作，提供相應(yīng)的文件資料。

（二）嚴(yán)肅紀(jì)律，確保質(zhì)量。一是自查工作要全面徹底，不留死角，不縮小范圍，確保自查面達(dá)到100%。二是組織重

點檢查要認(rèn)真仔細(xì)，深入透徹，嚴(yán)禁浮于表面，流于形式。三是對檢查情況要全面如實的報告，不許弄虛作假、瞞報漏報等問題。

（三）糾防并舉，建章立制。通過監(jiān)督檢查，要進一步建立和完善各項民政資金監(jiān)管制度，規(guī)范行政權(quán)力運行，研究制定推動民政資金規(guī)范管理使用的配套措施，要完善資金的管理和使用制度，不斷提高資金的使用效益。

擴展閱讀：民政局關(guān)于開展強農(nóng)惠農(nóng)資金專項清理工作方案

福鼎市民政局關(guān)于開展強農(nóng)惠農(nóng)資金專項清理和檢查工作的實施方案

根據(jù)鼎財監(jiān)[201*]2號《關(guān)于開展福鼎市強農(nóng)惠農(nóng)資金監(jiān)管工作的通知》精神和省、市相關(guān)要求，我局決定開展強農(nóng)惠農(nóng)資金專項清理和檢查工作�，F(xiàn)將專項清查工作制定如下方案：

一、總體要求和基本原則

（一）總體要求。民政系統(tǒng)強農(nóng)惠農(nóng)資金專項清查工作要以維護群眾根本利益為出發(fā)點，以促進強農(nóng)惠農(nóng)政策落實為著力點，積極配合當(dāng)?shù)刎斦�、審計部門對強農(nóng)惠農(nóng)專項資金清理與檢查，切實解決工作中存在的問題。通過專項清查，努力實現(xiàn)民政系統(tǒng)資金監(jiān)管方式更加完善、資金使用效益更加顯著、廣大人民群眾更加滿意的目標(biāo)。

（二）基本原則。強農(nóng)惠農(nóng)資金專項清查工作應(yīng)遵循以下原則：一是全面推進，突出重點。既要對各級財政安排的各項強農(nóng)惠農(nóng)資金進行全面清查，又要突出重點，著重清查資金規(guī)模較大、涉及面廣、農(nóng)民群眾關(guān)心、社會各界關(guān)注的專項資金使用管理情況。二是標(biāo)本兼治，糾建并舉。要認(rèn)真查找當(dāng)前強農(nóng)惠農(nóng)資金使用管理中存在的問題，既要解決當(dāng)前群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題，又要切實解決強農(nóng)惠農(nóng)工作中影響和制約科學(xué)發(fā)展的突出問題，著力建立健全監(jiān)管體制和機制，確保國家強農(nóng)惠農(nóng)政策的有效落實，促進農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展和農(nóng)民持續(xù)增收。二、清查范圍和清查內(nèi)容

重點檢查201*年-201*年農(nóng)村“五�！�、農(nóng)村基層政權(quán)和社區(qū)建設(shè)、社會福利中用于農(nóng)村的部分、農(nóng)村低保資金和自然災(zāi)害救助資金的管理使用情況�？锤鞯孛裾�部門配套資金是否到位；是否有擠占、挪用問題；是否有套取、截留現(xiàn)金；各項資金發(fā)放的時間、對象、標(biāo)準(zhǔn)、范圍、方式是否符合規(guī)定。三、實施步驟

此次專項清查工作采取自查自糾和重點檢查相結(jié)合的方式進行，從201*年7月開始至201*年底結(jié)束。（一）部署啟動階段（7月中旬）

按照市統(tǒng)一部署，成立我局強農(nóng)惠農(nóng)資金專項清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，結(jié)合我局情況制定符合實際的具體工作方案，組織實施專項清查工作，增強貫徹執(zhí)行強農(nóng)惠農(nóng)的自覺性和解決問題的能力。

（二）自查自糾階段（7月下旬至8月中旬）

各地民政部門要按照檢查范圍和檢查內(nèi)容進行全面自查，并把近年來所有下發(fā)政策性資金的項目、每年到位強農(nóng)惠農(nóng)資金的種類、數(shù)額和發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，列出清單。認(rèn)真組織開展自查自糾，切實做到自查面達(dá)到100%。一是梳理強農(nóng)惠農(nóng)資金項目。按照有關(guān)要求，全面清查各級財政安排的強農(nóng)惠農(nóng)資金。二是積極開展“回頭看”。對以前監(jiān)督檢查和審計發(fā)現(xiàn)的問題分類梳理，并逐項檢查后續(xù)整改落實情況，對未及時糾正整改的問題，要采取切實有效的手段予以堅決糾正。三是認(rèn)真排查解決新問題。要從制度政策落實、項目申報審批、資金下達(dá)、撥付和使用等環(huán)節(jié)，對各項強農(nóng)惠農(nóng)資金使用管理情況進行全面檢查。對發(fā)現(xiàn)的問題，能立即糾正的要立即糾正；對當(dāng)前立即糾正有苦難的問題要落實整改責(zé)任，制定詳細(xì)整改計劃，限期整改。四是完善制度。針對自查發(fā)現(xiàn)的問題，要深入分析原因，著眼于強農(nóng)惠農(nóng)政策的有效落實和強農(nóng)惠農(nóng)資金效益的最大發(fā)揮，著力健全監(jiān)管機制，完善監(jiān)管制度。

各縣(市、區(qū))民政局對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時進行糾正處理，提出整改措施，并形成資金管理使用、強農(nóng)惠農(nóng)政策落實情況自查自糾書面報告，清單與報告于7月20日前報局辦公室。（三）重點檢查階段（8月下中旬至9月上旬）

在自查自糾的基礎(chǔ)上，市民政局將組織檢查組，采取聽取匯報、調(diào)閱文件、查核帳目、接受舉報、走訪群眾等方式開展重點檢查，全面掌握各地農(nóng)村“五�！薄⑥r(nóng)村基層政權(quán)和社區(qū)建設(shè)、社會福利中用于農(nóng)村的部分、農(nóng)村低保資金和自然災(zāi)害救助資金等民政專項資金管理使用情況。各地對檢查出來的問題要認(rèn)真提出處理意見，對一般性的問題要及時糾正處理，并限期進行整改；對套取、截留、擠占、挪用、貪污、私分強農(nóng)惠農(nóng)資金以及其他違紀(jì)違法問題要認(rèn)真調(diào)查，嚴(yán)肅處理。

（四）整改總結(jié)階段（201*年9月中旬至10月上旬）各縣（市、區(qū)）民政局要在重點檢查結(jié)果的基礎(chǔ)上，全面、客觀總結(jié)本單位強農(nóng)惠農(nóng)資金管理現(xiàn)狀，并對自查自糾中發(fā)現(xiàn)存在的問題進行整改，在201*年9月30日前將專項清查工作總結(jié)上報市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

福鼎市民政局201*年8月2日

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